根据《中华人民共和国审计法》第二十七条规定，我局派出审计组，自2020年9月8日至2020年10月31日，对2017年1月至2020年6月杭州市公共卫生服务体系运营情况进行专项审计调查，对杭州市卫生健康委员会等部门及部分社区卫生服务中心进行了延伸审计调查。现将审计结果公告如下：

一、基本情况及评价意见

2017年至2019年期间，杭州市公共卫生专项经费共计23932.13万元，开展基本公共卫生服务项目的基层医疗卫生服务机构197家，社区卫生服务站（紧密型一体化村卫生室）1677个，注册全科医生3260人，乡村医生1014人。医养护一体化签约服务家庭医生签约总人数达到304余万，重点人群覆盖率为82.04%。

审计调查结果表明，《杭州市公共卫生服务水平提升工程三年行动计划》出台以来，提升了我市公共卫生服务水平。通过不断完善突发公共卫生事件应急体系，成功应对新冠肺炎等疫情防控和大型活动公共卫生保障工作；通过搭建基本公共卫生管理架构，使城乡居民逐步享有均等化的基本公共卫生服务；通过不断强化艾滋病、重症精神障碍、慢性病等综合防治工作，在全国范围内创优创先。

二、审计发现的主要问题

（一）政策执行方面存在基本公共卫生考核复核监督机制不够完善，部分政策执行存在不规范行为；部分0-3岁儿童健康管理信息缺失；未将民办社区卫生服务中心纳入药品零差价管理；部分过期医疗废弃物报废无法处置等问题。

（二）公共卫生基础设施建设及业务体系方面存在部分基层医疗卫生机构基础设施未达到规定要求；院前急救体系建设和突发公共卫生事件应急物资储备管理体系不够完善等问题。

（三）公共卫生专项资金使用方面存在未按规定用途使用资金，重复列支项目资金等问题。

（四）政府采购项目管理方面存在部分项目招标、管理不规范等问题。

（五）部分社区卫生服务中心公共卫生服务工作开展方面存在医养护一体化家庭医生签约服务部分个人信息缺失；规避医保次均费用指标；库存药材成本财务核算不规范等问题。

三、审计建议

（一）加强公共卫生基础设施建设，保障公共卫生基本职能的履行。相关部门要结合新冠肺炎疫情防控工作，强弱项、补短板，科学规划、统筹推进，加快推进院前急救体系布点等医疗卫生重点项目建设，优化医疗设施布局，特别要强化提升基层医疗卫生机构发热门诊的接诊能力，按照《浙江省公共卫生防控救治能力建设实施方案（2020—2022年）》的要求，合理布局诊室、留观室、候诊区，扩大等候间距等。

（二）进一步完善基本公共卫生绩效考核机制，将基本公共卫生服务真正普惠到每位服务对象。一是财政部门作为资金主管部门、卫健部门作为业务主管部门应进一步完善基本公共卫生绩效考核机制，使资金分配和绩效考核各项指标的设置更为科学化，充分发挥考核的引导和激励作用。二是卫健部门应通过大数据分析的运用加大对各项考核指标上报结果的复核力度，促使基层医疗卫生机构严格按照规范要求开展基本公共卫生服务,确保将服务真正普惠到每位服务对象。

（三）进一步完善承担公共卫生职能的相关单位内部控制制度，提高资金使用绩效。一是完善疾病预防控制归口管理模式，科学合理划分市区两级疾病预防控制领域的财政事权和支出责任，落实市级疾控部门对区（县市）的业务指导责任；二是进一步梳理完善内部控制制度，严格执行“三重一大”集体决策制度，加强业务知识培训，严格执行财政资金、政府采购等制度，提高资金使用绩效。

四、审计处理和整改情况

对于审计发现的问题，我局已出具审计报告。杭州市卫生健康委员会及相关单位高度重视，认真分析研究，相继出台、修订了公共卫生相关政策，完善了突发公共卫生事件应急物资储备管理体系和院前医疗急救体系，强化动态管理，形成长效机制。

杭州市审计局

2021年11月4日